Resolución N.° 38-2025-OSCE-OAD

VISTOS t o Los Informes N° D000009-2025-OSCE-UFIN y N° D000017-2025-OSCE-UFIN g u de la Unidad de Finanzas, la Carta N°15-2025 de la empresa ASESOFWARE SAS, el d e Proveído N° D0006496-2025-OSCE-UABA de la Unidad de Abastecimientos, el d t e o Memorando N° D000668-2025-OSCE-PBID del Coordinador General del Proyecto BID, d e el Certificado de Crédito Presupuestal Nº D000518-2025-OPM y el Certificación de c r Crédito Presupuestario N° 000575-2025-OPM de la Oficina de Presupuesto y m n e o Modernización; o i y m CONSIDERANDO: a d u o o g Que, el Decreto Legislativo Nº 1441, Decreto Legislativo del Sistema Nacional a a e m de Tesorería, tiene por objeto regular al Sistema Nacional de Tesorería, conformante a n de la Administración Financiera del Sector Público, estableciendo en su artículo 17 el ) e procedimiento de gestión de pagos, el cual mediante Decreto Legislativo Nº 1645, r n m l Decreto Legislativo que fortalece el Sistema Nacional de Tesorería y el Sistema s m Nacional de Endeudamiento Público, modificó diversos artículos del Decreto Legislativo p c Nº 1441; e o e e s a Que, el numeral 17.2 del Decreto Legislativo Nº 1441, modificado por Decreto r e e N Legislativo Nº 1645, establece que el devengado reconoce una obligación de pago, f 2 previa acreditación de la existencia del derecho del acreedor, sobre la base del a 2 compromiso previamente formalizado y registrado; se formaliza cuando se otorga la a 9 e L conformidad por parte del área correspondiente y se registra en el SIAF-RP, luego de : y haberse verificado el cumplimiento de algunas de las siguientes condiciones, según h e corresponda: i. Recepción satisfactoria de los bienes adquiridos ii. Efectiva prestación s i / m de los servicios o la ejecución de obras contratadas y iii. Cumplimiento de los términos p s contractuales o legales, incluyendo gastos cuya contraprestación no sea de carácter s C inmediato; r r m f p a Que, asimismo, el numeral 17.3 del Decreto Legislativo Nº 1441 modificado por u o g D Decreto Legislativo Nº 1645, dispone que la autorización para el reconocimiento del b g devengado es competencia del Jefe de Administración o quien haga sus veces; e a w s b s Que, el numeral 2 de la Disposición Complementaria Derogatoria del Decreto v R Legislativo Nº 1645 dispone derogar el Decreto Supremo Nº 017-84PCM, que aprueba i g el Reglamento del Procedimiento Administrativo para el Reconocimiento y Abono de a a o e Créditos Internos y Devengados a cargo del Estado; x t m y l m Que, el Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado – OSCE, d suscribió, el 02 de diciembre del 2022, con la empresa ASESORES DE SISTEMAS i ESPECIALIZADOS EN SOFTWARE SAS (ASESOFWARE SAS) el Contrato N° 045- t r 2022-OSCE-OAD/PBID, para contratación del “Servicio de pruebas de software para la s Nueva plataforma de la Contratación Pública”, por el monto de US$ 330 400.00 L (Trescientos Treinta Mil Cuatrocientos con 00/100 dólares americanos; a Que, en el marco de la ejecución del Contrato N° 045-2022-OSCE-OAD/PBID, según los términos de referencia del “Servicio de pruebas de software para la Nueva Pág. 1 de 3 Esta es una copia auténtica imprimible de un documento electrónico archivado en el Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado aplicando lo dispuesto por el Art. 25 de D.S. 070-2013-PCM y la Tercera Disposición Complementaria Final del D.S. 026-2016- PCM. Su autenticidade integridadpueden ser contrastadas a través de la siguiente direcciónweb: https://sgdvirtual.osce.gob.pe/validadorDocumental/inicio/detalle.jsf e ingresando la siguiente clave: CZQP2TV plataforma de la Contratación Pública”; la Unidad de Abastecimiento a través de lo Proveídos N° D032214-2024-OSCE-UABA y Proveído N° D036064-2024-OSCE-UABA remitió a la Unidad de Finanzas, el devengado en el SIGA, de la Orden de Servicio N° 000022-2024, de las facturas FEV 25591 y FEV-25767, respectivamente, a fin de continuar con los procedimientos en el sistema SIAF, para el trámite de pago correspondiente a la conformidad recibida del Proyecto PBID; Que, la Unidad de Finanzas mediante el Informe N° D000009-2025-OSCE-UFIN, comunica que efectuó el girado de ambas facturas en el SIAF - SP, correspondientes al i D expediente de pago de la Orden de Servicio N° 000022-2024. Sin embargo, precisa que t o r m descontó en ambas facturas el importe correspondiente al tributo 1041-IGV, saldo que a e fue rebajado con fecha 31 de diciembre del 2024, por lo que no contaría con saldo d t devengado para giro; en tal sentido, no hay forma de registrar la fase de giro; e e d c c r Que, con Carta N°15-2025 de 26 de febrero de 2025, la empresa m n ASESOFWARE SAS, comunicó a la entidad, que se encuentra pendiente de pago los n o o r montos deducidos en las Facturas Electrónicas FEV 25591 de fecha 25 de noviembre l a del 2024 y FEV-25767 de fecha 20 de diciembre del 2024, por losmontos deUS$ 252.00 a o t d (Doscientos Cincuenta y Dos con 00/100 dólares americanos) y US$ 551.25 (Quinientos r i Cincuenta y Uno con 25/100 dólares americanos), respectivamente; d l e e ( t Que, con Memorando N° D000668-2025-OSCE-PBID del Coordinador General f e del Proyecto BID a fin de efectuar los mencionados pagos se solicita gestionar la m n emisión de la CCP 2025; a m ) a u o Que, con el Proveído N° D0006496-2025-OSCE-UABA de fecha 07 de marzo d d del 2025, se solicitó a la Oficina de Presupuesto y Modernización la disponibilidad n l e L presupuestal, con la finalidad de continuar con el procedimiento reconocimiento de v y devengado correspondiente a la empresa ASESOFWARE SAS; r ° c 7 d 6 Que, con el Certificado de Crédito Presupuestal Nº D000518-2025-OPM de 10 s , de marzo de 2025, la Oficina de Presupuesto y Modernización, remitió la Certificación n e de Crédito Presupuestario N° 000575-2025-OPM para el trámite de reconocimiento de h d p F devengado del servicio de pruebas de software para la nueva plataforma de la : m contratación pública, por el monto total de S/ 3 049.83 (Tres Mil Cuarenta y Nueve con a a p y 83/100 Soles); f e m t Que, con Informe N° D000017-2025-OSCE-UFIN, la Unidad de Finanzas p c r d concluye que resulta procedente el reconocimiento de crédito devengado a favor de la g s empresa ASESOFTWARE SAS., por el monto deS/ 3,049.83 (Tres mil cuarenta y nueve b i con 83/100 soles), correspondiente al pago realizado de manera parcial de la orden de p t / e servicio N° 0022-2024-OSCE “Servicio de pruebas de Software para la nueva e , plataforma de la Contratación Pública”; / u l e a a Que, de acuerdo con los antecedentes, se evidencia que la empresa o m ASESOFWARE SAS, cumplió con efectuar la prestación a su cargo, conforme a los x n términos de referencia y plazos establecidos, cuyo trámite de pago no fue posible t o l m efectivizar al cierre del año 2024, correspondiendo al OSCE reconocer la o contraprestación por la recepción satisfactoria de la prestación del servicio, f señalándose en los párrafos precedentes la causa por la cual, no se habría logrado a r realizar el pago, por lo que, es necesario proceder con el trámite de reconocimiento del s devengado a favor de la empresa ASESOFWARE SAS; L a Con la visación de la Jefa de la Unidad de Finanzas, y; Pág. 2 de 3 Esta es una copia auténtica imprimible de un documento electrónico archivado en el Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado aplicando lo dispuesto por el Art. 25 de D.S. 070-2013-PCM y la Tercera Disposición Complementaria Final del D.S. 026-2016- PCM. Su autenticidade integridadpueden ser contrastadas a través de la siguiente direcciónweb: https://sgdvirtual.osce.gob.pe/validadorDocumental/inicio/detalle.jsf e ingresando la siguiente clave: CZQP2TV De conformidad con lo dispuesto por los literales a) y n) del artículo 44 del Reglamento de Organización y Funciones del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado - OSCE, aprobado por Decreto Supremo N° 076-2016-EF y lo dispuesto en el numeral 17.3 del Decreto Legislativo Nº 1441, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de Tesorería, modificado por Decreto Legislativo Nº 1645; SE RESUELVE: Artículo 1.- RECONOCER el devengado a favor de la empresa ASESOFWARE n o SAS, por el monto de S/ 3 049.83 (Tres Mil Cuarenta y Nueve con 83/100 Soles), g u correspondiente al pago pendiente de las facturas FEV 25591 y FEV-25767, por el d m d n servicio de pruebas de software para la nueva plataforma de la contratación pública. d o l e Artículo 2.- DISPONER a la Unidad de Abastecimiento y a la Unidad de o t u ó Finanzas, el cumplimiento de la presente resolución conforme a ley. e c t f Artículo 3.- NOTIFICAR la presente resolución a la Secretaría Técnica de los y m a a Procedimientos Administrativos Disciplinarios del Organismo Supervisor de las a o Contrataciones del Estado - OSCE, para el deslinde de responsabilidad a que hubiera o i a t lugar. d m l e Artículo 4.- ENCARGAR a la Coordinación General del Proyecto BID notificar s e f e la presente Resolución a la empresa ASESOFWARE SAS. m e ( m Artículo 5.- DISPONER la publicación de la presente Resolución en el Portal ) a u o Institucional del Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado - OSCE d d (www.gob.pe/osce). n l e L v y Regístrese, comuníquese y cúmplase. r ° c 7 d 6 s , Firmado por n e h d p e CHRISTIAN NELSON ALCALA NEGRON : r Jefe(a) de la Oficina de Administración a a p y OFICINA DE ADMINISTRACIÓN . C m t a i e d u s o D . i e l w , b u a R d g d m r e h o m y l m d c t i s a Pág. 3 de 3 Esta es una copia auténtica imprimible de un documento electrónico archivado en el Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado aplicando lo dispuesto por el Art. 25 de D.S. 070-2013-PCM y la Tercera Disposición Complementaria Final del D.S. 026-2016- PCM. Su autenticidade integridadpueden ser contrastadas a través de la siguiente direcciónweb: https://sgdvirtual.osce.gob.pe/validadorDocumental/inicio/detalle.jsf e ingresando la siguiente clave: CZQP2TV